Возврат аванса из кассы заказчику
Добрый день.
ООО на УСН (6 %). Организация оказывает юридические услуги. Один из наших Заказчиков (физ. лицо) обратился к нам в 2013 г. за услугой. В этот же день внес в кассу аванс 95 тыс. руб., не стал дожидаться пока составим договор, пообещав вернуться в течении недели и предоставить всю информацию, необходимую для работы, ушел. На контакт не выходил в течении полутора лет, а тут появился и требует возврата денежных средств. Руководитель пошел к нему на встречу и решил вернуть ему все денежные средства, ввиду того что работы (по вине Заказчика) исполнены не были. Данное физическое лицо просит, чтобы ему выдали денежные средства наличкой, данные для перечисления на какой-либо счет отказывается давать. В связи с вышеуказанным у меня вопрос, можем ли мы снять данную сумму с расчетного счета, оприходовать в кассу и вернуть из нее же физ. лицу предоплату, с учетом того, что договор данным физ. лицом подписан не был и подписывать задним числом он его не собирается? И еще - могут ли возникнуть вопросы у ИФНС в связи с большим сроком времени: в 2013 г. заплатили налог 6 % с данной суммы, а в 2015 году "сминусуем"?
Заранее спасибо за ответ.
ООО на УСН (6 %). Организация оказывает юридические услуги. Один из наших Заказчиков (физ. лицо) обратился к нам в 2013 г. за услугой. В этот же день внес в кассу аванс 95 тыс. руб., не стал дожидаться пока составим договор, пообещав вернуться в течении недели и предоставить всю информацию, необходимую для работы, ушел. На контакт не выходил в течении полутора лет, а тут появился и требует возврата денежных средств. Руководитель пошел к нему на встречу и решил вернуть ему все денежные средства, ввиду того что работы (по вине Заказчика) исполнены не были. Данное физическое лицо просит, чтобы ему выдали денежные средства наличкой, данные для перечисления на какой-либо счет отказывается давать. В связи с вышеуказанным у меня вопрос, можем ли мы снять данную сумму с расчетного счета, оприходовать в кассу и вернуть из нее же физ. лицу предоплату, с учетом того, что договор данным физ. лицом подписан не был и подписывать задним числом он его не собирается? И еще - могут ли возникнуть вопросы у ИФНС в связи с большим сроком времени: в 2013 г. заплатили налог 6 % с данной суммы, а в 2015 году "сминусуем"?
Заранее спасибо за ответ.
Comments
-
Добрый день!Цитата: ... можем ли мы снять данную сумму с расчетного счета, оприходовать в кассу и вернуть из нее же физ. лицу предоплату, с учетом того, что договор данным физ. лицом подписан не был и подписывать задним числом он его не собирается?Не вижу проблем, чтобы вернуть наличные из кассы.
Проблема только в оформлении документов.
Договор или что-то в этом роде можно не подписывать, это уже ни к чему.
А вот заявление от него с просьбой (требованием) вернуть неиспользованный аванс нужен обязательно.
И обязательно указать его паспортные данные, и координаты для связи. Налоговики обязательно с ним свяжутся и поинтересуются, правда ли это?
А с вашей стороны подшить еще и служебную записку с изложением ситуации. Примерно, как вы здесь всё описали.
И всё будет хорошо!Цитата: И еще - могут ли возникнуть вопросы у ИФНС в связи с большим сроком времени: в 2013 г. заплатили налог 6 % с данной суммы, а в 2015 году "сминусуем"?Срок, конечно, большой, но это не является препятствием. Всё-таки речь о живых деньгах физического лица, а 95 т.п. по сегодняшним меркам - несколько среднероссийских зарплат. Чтобюы не выплатитть ему денег оснований значительно меньше. Да их еще поискать нужно 😀
Что касается доходов (реализации), то снимите в текущем периоде, ничего страшного. Главное, что всё объяснимо и понятно.
Успехов! -
Большое спасибо.
